Сценарный анализ

Базовый сценарий: окупаемость — 11 мес

Цель ≤ 24 мес выполненаЧистая прибыль: 58 115 ₽/месДенежный поток без CAPEX: 70 752 ₽/мес

Проверка по ДДС: накопленный поток на конец 24-го месяца — 941 404 ₽. Долг поставщикам сохраняется до погашения; ликвидация проекта в расчёт не включена.

Базовые параметры

Трафик

чел/час

Конверсия в покупку

Средний чек

₽/покупку

Часы работы в день

ч/день

Рабочих дней в месяце

дн/мес

Себестоимость сырья

% выручки

Доля доставки

% выручки

Комиссия агрегаторов

% доставки

ФОТ до взносов

₽/мес

Аренда

₽/мес

Коммунальные услуги

₽/мес

Маркетинг

% выручки

CAPEX

₽

Срок амортизации

мес

Налог УСН

% выручки

Горизонт планирования

мес

Сценарные допущения

Параметр, % к базе	Оптимистичный	Базовый	Пессимистичный
Трафик	%	%	%
Конверсия	%	%	%
Средний чек	%	%	%
Доля себестоимости	%	%	%
ФОТ	%	%	%

Выручка и прибыль, ₽/мес

Накопленный денежный поток, ₽

Расчёт по сценариям

Показатель	Оптимистичный	Базовый	Пессимистичный
Трафик, чел/час	77,05	67	53,6
Конверсия, %	28,7%	25,0%	20,0%
Средний чек, ₽	287,5	250	200
Выручка всего, ₽/мес	1 987 023 ₽	1 306 500 ₽	668 928 ₽
Себестоимость сырья, ₽/мес	695 458 ₽	457 275 ₽	234 125 ₽
Упаковка, ₽/мес	59 611 ₽	39 195 ₽	20 068 ₽
Санитария, ₽/мес	6 955 ₽	4 573 ₽	2 341 ₽
Логистика, ₽/мес	39 740 ₽	26 130 ₽	13 379 ₽
Комиссия агрегаторов, ₽/мес	79 481 ₽	52 260 ₽	26 757 ₽
ФОТ со взносами, ₽/мес	388 600 ₽	388 600 ₽	388 600 ₽
Аренда, ₽/мес	102 000 ₽	102 000 ₽	102 000 ₽
Коммунальные услуги, ₽/мес	12 000 ₽	12 000 ₽	12 000 ₽
Маркетинг, ₽/мес	99 351 ₽	65 325 ₽	33 446 ₽
Прочие расходы, ₽/мес	10 000 ₽	10 000 ₽	10 000 ₽
Амортизация, ₽/мес	12 637 ₽	12 637 ₽	12 637 ₽
EBIT, ₽/мес	481 190 ₽	136 505 ₽	-186 425 ₽
Налог, ₽/мес	119 221 ₽	78 390 ₽	40 136 ₽
Чистая прибыль, ₽/мес	361 969 ₽	58 115 ₽	-226 561 ₽
Денежный поток без CAPEX, ₽/мес	374 606 ₽	70 752 ₽	-213 924 ₽
NPV за горизонт, ₽	6 474 306 ₽	579 079 ₽	-4 944 072 ₽
IRR, % годовых	13601224,0%	176,6%	—
Окупаемость, мес	2	11	За горизонтом

Базовый сценарий: помесячный денежный поток

Суммы в рублях, без округления до целых. Расчёт по текущей базе с учётом её сценарных поправок. Простая, не дисконтированная окупаемость.

Формулы поступлений и выплат

Выручка = трафик × часы × дни × конверсия × чек = 67 × 12 × 26 × 25,00% × 250 = 1 306 500,00 ₽.

Комиссия = выручка × доля доставки × комиссия агрегатора = 20,00% × 20,00% от выручки = 52 260,00 ₽.

Поступления = выручка − комиссия = 1 254 240,00 ₽.

Сырьё = выручка × 35,00% = 457 275,00 ₽. Оплата сырья в месяце 1 = сырьё × (1 − 20/30) = 152 425,00 ₽; со второго месяца — полная стоимость сырья.

Упаковка = выручка × 3,00%; санитария = сырьё × 1,00%; логистика = выручка × 2,00%.

ФОТ = 290 000 ₽ × 1,34 = 388 600,00 ₽. Маркетинг = выручка × 5,00%. Налог = выручка × 6,00%.

Все выплаты = CAPEX + оплата сырья + упаковка + санитария + логистика + ФОТ + аренда и коммунальные + маркетинг + прочие + налог. CAPEX = 1 061 500,00 ₽ только в месяце 1, далее 0.

Проверка окупаемости

Денежный поток месяца = поступления − все выплаты.

Месяц 1: 1 254 240,00 ₽ − 1 940 137,75 ₽ = -685 897,75 ₽.

Месяцы 2–24: 1 254 240,00 ₽ − 1 183 487,75 ₽ = 70 752,25 ₽ ежемесячно.

Накопленный поток₀ = 0; накопленный потокₜ = накопленный потокₜ₋₁ + денежный потокₜ.

Месяц окупаемости = первый t, для которого накопленный потокₜ > 0.

Конец месяца 10: -49 127,50 ₽ — вложения ещё не возвращены.

Конец месяца 11: 21 624,75 ₽ — первое положительное значение.

Конец месяца 24: 941 404,00 ₽.

Подтверждено: 11 ≤ 24 месяца.

Отсрочка сохраняет кредиторскую задолженность на время работы; погашение остатка при закрытии не включено. Логистика трактуется как процент выручки. Достижимость продаж и реальные расходы требуют подтверждения.

Месяц	Поступления	Оплата сырья	CAPEX	Все выплаты	Денежный поток	Накопленный поток
1 · сен 25	1 254 240,00 ₽	152 425,00 ₽	1 061 500,00 ₽	1 940 137,75 ₽	-685 897,75 ₽	-685 897,75 ₽
2 · окт 25	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	-615 145,50 ₽
3 · ноя 25	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	-544 393,25 ₽
4 · дек 25	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	-473 641,00 ₽
5 · янв 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	-402 888,75 ₽
6 · фев 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	-332 136,50 ₽
7 · мар 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	-261 384,25 ₽
8 · апр 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	-190 632,00 ₽
9 · май 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	-119 879,75 ₽
10 · июн 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	-49 127,50 ₽
11 · июл 26 · Окупаемость	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	21 624,75 ₽
12 · авг 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	92 377,00 ₽
13 · сен 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	163 129,25 ₽
14 · окт 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	233 881,50 ₽
15 · ноя 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	304 633,75 ₽
16 · дек 26	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	375 386,00 ₽
17 · янв 27	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	446 138,25 ₽
18 · фев 27	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	516 890,50 ₽
19 · мар 27	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	587 642,75 ₽
20 · апр 27	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	658 395,00 ₽
21 · май 27	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	729 147,25 ₽
22 · июн 27	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	799 899,50 ₽
23 · июл 27	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	870 651,75 ₽
24 · авг 27	1 254 240,00 ₽	457 275,00 ₽	0,00 ₽	1 183 487,75 ₽	70 752,25 ₽	941 404,00 ₽